会社設立時における税理士の役割とは？
会社を設立する際、単に登記をするだけではなく、税務手続きや経理体制の構築、資金調達など、多くの準備が必要になります。こうした業務をスムーズに進め、税務リスクを最小限に抑えるために、税理士が果たす役割は非常に重要です。本記事では、会社設立時における税理士の役割について詳しく解説します。
1. 会社設立前の役割
① 個人事業と法人の選択アドバイス
会社を設立する前に、個人事業主と法人のどちらが適しているかを判断することが重要です。税理士は、以下のような観点から適切な形態をアドバイスします。
- 税負担の比較（所得税・法人税の違い）
- 社会保険の負担（法人は社会保険の加入義務あり）
- 資金調達のしやすさ（法人の方が信用力が高い）
- 節税の可能性（法人化すると経費計上の幅が広がる）
例えば、年間の利益が500万円を超える場合、法人化することで節税効果が期待できます。
② 事業計画書の作成サポート
創業時の資金調達や経営戦略を明確にするために、事業計画書を作成する必要があります。
税理士は、
✅ 売上・利益の予測
✅ 経費・資金繰りの計算
✅ 損益分岐点の分析
✅ 融資・補助金申請のための資料作成
などをサポートし、実現可能な計画作りを支援します。
③ 創業融資・補助金のサポート
会社設立時には、日本政策金融公庫の「創業融資」や東大阪市などの自治体の「創業助成金・補助金」を活用できます。
- 創業融資申請のサポート（事業計画書の作成、資金用途の整理）
- 補助金・助成金の活用アドバイス（小規模事業者持続化補助金、ものづくり補助金など）
特に、金融機関の融資審査では、適切な財務計画が求められるため、税理士のサポートは不可欠です。
2. 会社設立手続きのサポート
① 法人設立に関する手続きサポート
会社を設立するためには、定款の作成や法人登記、税務署への届出など、多くの手続きが必要です。
税理士は、以下のような手続きをスムーズに進めるためのアドバイスを行います。
| 手続き | 内容 | 担当者 |
|---|---|---|
| 会社の基本事項決定 | 商号（社名）、本店所在地、資本金額、事業目的などを決める | 代表者 |
| 定款作成 | 会社のルールを決める重要な書類（電子定款なら4万円節約可能） | 司法書士 / 税理士 |
| 法人登記 | 法務局での登記申請（登記が完了すると正式な法人に） | 司法書士 |
| 税務署への届出 | 法人設立届出書、青色申告の承認申請書、源泉所得税関係届出など | 税理士 |
| 社会保険の手続き | 年金事務所や労働基準監督署への届出 | 社労士 |
特に「青色申告の承認申請」は、設立から3ヶ月以内に提出しないと65万円の控除が受けられなくなるため、注意が必要です。
3. 設立後の税務・経理サポート
① 経理・会計の仕組み作り
会社を設立した後、経理業務をスムーズに行うための仕組み作りが必要です。税理士は、
- クラウド会計ソフト（freee・マネーフォワード・弥生会計など）の導入支援
- 記帳代行サービスの提供
- 経費の管理方法の指導
を行い、経理負担を軽減します。
② 給与計算・社会保険手続きの支援
従業員を雇う場合、給与計算や社会保険の手続きが必要になります。
税理士は、社労士と連携し、
- 給与計算の代行
- 源泉徴収税・住民税の管理
- 年末調整のサポート
を提供します。
③ 節税対策の提案
法人税の負担を軽減するため、以下のような節税対策を提案します。
✅ 役員報酬の適正設定（法人税と所得税のバランスを最適化）
✅ 経費計上のルール整備（事業関連の支出を適切に経費処理）
✅ 減価償却の活用（設備投資を計画的に行う）
特に、設立初年度は利益が出にくいため、税負担を最小限に抑える戦略が重要です。
④ 決算・申告業務の代行
1年の経営活動をまとめ、決算書を作成し、法人税・消費税の申告を行います。
✅ 法人税・消費税の申告書作成
✅ 税務調査対策（税務リスクを最小限に抑える）
✅ 銀行融資のための決算書作成支援
4. 会社設立時に税理士を依頼するメリット
✅ 手続きをスムーズに進められる（税務署・役所への手続きを代行）
✅ 創業融資・補助金の成功率が上がる（プロの事業計画書作成）
✅ 経理・会計の仕組みを整備できる（クラウド会計の活用で効率化）
✅ 税務リスクを最小限に抑えられる（節税対策・申告ミス防止）
✅ 本業に集中できる（経営に専念し、煩雑な手続きを削減）
まとめ
会社設立時の税理士は、単なる「税金の専門家」ではなく、経営・財務・資金調達のパートナーとして重要な役割を果たします。
特に、税務手続きの代行・経理体制の構築・節税対策・融資支援など、設立後の成長を見据えたサポートが受けられるため、会社をスムーズに運営するために欠かせない存在です。
事業を成功させるために、早めに税理士に相談し、最適なサポートを受けましょう！
創業支援をしてくれる税理士の特徴・仕事内容・メリット
事業を始める際には、資金調達や税務手続き、経理の仕組み作りなど、さまざまな課題があります。創業支援を行う税理士は、こうした課題を解決し、スムーズな事業スタートをサポートしてくれる専門家です。本記事では、創業支援をしてくれる税理士の特徴や仕事内容、依頼するメリットについて詳しく解説します。
1. 創業支援をしてくれる税理士の特徴
一般的な税理士と比べ、創業支援に特化した税理士には以下のような特徴があります。
① 創業融資・補助金のサポートが得意
創業時は資金繰りが重要です。創業支援の税理士は、日本政策金融公庫の「創業融資」や、自治体の「創業助成金」「補助金」申請を得意としており、申請書類の作成や事業計画書のアドバイスを行います。東大阪市で支援してくれる制度も最新情報は税理士にアドバイスを求めましょう。
② 経理・会計の仕組み作りをサポート
開業直後は、経理の知識がない経営者も多いです。創業支援を行う税理士は、クラウド会計ソフトの導入支援や、記帳方法の指導などを行い、初心者でも無理なく経理ができるようにサポートします。
③ 会社設立の手続きをサポート
会社を設立する場合、法人登記や税務署への届出などの手続きが必要です。創業支援の税理士は、提携する司法書士・行政書士と連携し、スムーズな設立をサポートします。
④ ビジネスモデルの相談にも対応
創業支援を得意とする税理士は、事業計画や利益モデルの作成にも精通しており、売上目標やコスト管理のアドバイスを提供することがあります。
⑤ フレキシブルな料金設定
開業時の資金負担を考慮し、低コストのプランや、創業時限定の割引サービスを提供している税理士も多いです。
2. 創業支援税理士の仕事内容
創業時の税務・経営サポートは多岐にわたりますが、具体的な業務を以下にまとめました。
① 創業計画・資金計画のアドバイス
- 事業計画書の作成支援
- 日本政策金融公庫や銀行融資の申請サポート
- 補助金・助成金の活用提案
- 資金繰りシミュレーションの作成
→ 資金調達の成功率を高めるため、専門的なアドバイスを提供
② 会社設立の手続き支援
- 法人設立 or 個人事業主の選択アドバイス
- 定款作成・法人登記（司法書士と連携）
- 税務署・都道府県税事務所への開業届提出
- 社会保険・労働保険の手続き（社労士と連携）
→ 面倒な手続きを税理士が代行し、スムーズな設立を実現
③ 経理・会計・税務のサポート
- クラウド会計ソフトの導入（freee、マネーフォワード、弥生会計など）
- 経理業務の簡素化（記帳代行・経理指導）
- 節税対策の提案（経費計上、減価償却の活用など）
- 消費税・法人税・所得税の申告代行
→ 創業時の経理負担を軽減し、ミスを防ぐ
④ 人事・給与・社会保険のサポート
- 給与計算・年末調整の支援
- 社会保険の手続き（社労士と連携）
- 従業員を雇用する際の税務アドバイス
→ 創業後すぐに人を雇う場合でも安心して手続きを進められる
⑤ 節税・経営アドバイス
- 初年度の節税対策（開業費の活用、青色申告特典の利用）
- 法人化のタイミングの提案（売上や利益状況に応じた法人化）
- 経費削減のアドバイス（不要な支出の見直し）
→ 余計な税負担を減らし、利益を最大化
3. 創業支援税理士に依頼するメリット
① 開業準備がスムーズに進む
創業時には、資金調達・税務手続き・経理体制の整備など、多くの業務があります。税理士がサポートすることで、スムーズなスタートを切ることができます。
② 創業融資・補助金の成功率が上がる
融資や補助金の申請には、しっかりとした事業計画書が必要です。税理士のサポートを受けることで、審査通過率が上がります。
③ 税務・経理のミスを防げる
創業直後は税務知識が不足していることが多いため、税理士がいれば申告ミスやペナルティを回避できます。
④ 節税対策ができる
開業時に適切な経費計上や税制優遇を受けることで、税負担を最小限に抑えられます。
⑤ 経営のアドバイスが受けられる
税理士は財務の専門家なので、売上目標やコスト削減、キャッシュフローの管理についてもアドバイスを受けられます。
まとめ
創業支援をしてくれる税理士は、単なる「税務の専門家」ではなく、資金調達・経理・会社設立・経営戦略など、広範囲にわたる支援を提供します。
特に開業初期は、
✅ 資金調達（融資・補助金）
✅ 会社設立手続き（法人化のアドバイス）
✅ 経理・会計の仕組み作り
✅ 節税対策
といった分野でのサポートが重要になります。
これから開業を考えている方は、創業支援の実績がある税理士を探し、早めに相談することで、事業を軌道に乗せる確率が高まります。